Obvinění se měli pokusit vylákat na státu tzv. vratku DPH tím způsobem, že si jen za tímto účelem založili zahraniční obchodní společnost, kterou následně registrovali k DPH v České republice. V daňovém přiznání, podaném krátce po této registraci, pak mělo dojít k deklaraci obchodů se zbožím či službami v řádech stovek milionů korun. Podle závěrů kriminalistů NCOZ a pracovníků Finanční správy však tyto obchody nikdy neproběhly tak, jak byly formálně deklarovány. Na základě úzké spolupráce v rámci pracovního týmu Daňová Kobra a zásahu pracovníků správce daně k vyplacení nadměrného odpočtu více jak 52 milionů korun nedošlo, čímž byly účinně ochráněny fiskální zájmy státu.

Všech pět mužů navrhl vyšetřovatel obžalovat ze zločinu zkrácení daně, poplatku a podobné povinné platby ve stadiu pokusu (podle § 21 odst. 1 trestního zákoníku k § 240 odst. 1, 2 písm. a odst. 3 trestního zákoníku ve spolupachatelství podle § 23 trestního zákoníku).

Část obviněných v této trestní věci již byla nepravomocně odsouzena v jiné trestní věci k mnohaletým trestům odnětí svobody. Předchozí kauzu rovněž zpracovával tým Daňové Kobry.