První informace o firmě, která obchoduje s ojetými vozy dovezenými ze zemí Evropské unie a neodvádí řádně daň z přidané hodnoty, získali celníci na počátku roku 2017. Po zmapování situace a získání dalších informací zahájili v dubnu úkony trestního řízení a začali činnost dané firmy cíleně monitorovat. Zjistili tři hlavní organizátory, jednu spolupracující osobu v Německu a další dvě na Brněnsku.

Od té doby se podařilo doložit, že tato skupina osob vytvořila řetězec účelově založených společností se sídlem v Brně a Praze plně ovládaných hlavními organizátory. Prostřednictvím těchto společností byly výhodně nakupovány vytipované ojeté luxusní vozy převážně z Německa, které byly následně prodány organizátorské firmě s vědomím, že společnosti na vstupu neodvedou daň z přidané hodnoty v patřičné výši. Zpočátku tyto společnosti vykazovaly činnost, podávaly daňová přiznání, ovšem jen s minimálními částkami a v momentě, kdy se o ně začal zajímat finanční úřad, organizátoři je převedli na tzv. „bílé koně". Společnosti se staly nekontaktní a zbyl po nich jen dluh.