Obvinění se měli pokusit vylákat na státu tzv. vratku DPH tím způsobem, že si jen za tímto účelem založili zahraniční obchodní společnost, kterou následně registrovali k DPH v České republice. V daňovém přiznání, podaném krátce po této registraci, pak mělo dojít k deklaraci obchodů se zbožím či službami v řádech stovek milionů korun. Podle závěrů kriminalistů NCOZ a pracovníků Finanční správy však tyto obchody nikdy neproběhly tak, jak byly formálně deklarovány. Na základě úzké spolupráce v rámci pracovního týmu Daňová Kobra a zásahu pracovníků správce daně k vyplacení nadměrného odpočtu více jak 52 milionů korun nedošlo, čímž byly účinně ochráněny fiskální zájmy státu.