Věc byla nejprve prověřována policejním orgánem Generálního ředitelství cel, odboru Pátrání Plzeň a po zjištění, že se na této trestné činnosti podílí i příslušník Policie ČR, bylo další trestní řízení vedeno Generální inspekcí bezpečnostních sborů.

V období nejméně od října 2020 do listopadu 2021 mělo pět fyzických osob a tři právnické osoby společně po předchozí vzájemné domluvě profitovat tím, že v toku běžných faktur podnikatelských subjektů měly úmyslně zahrnovat do nákladů těchto subjektů fiktivní faktury. Neoprávněně tak měly zvyšovat nárok na odpočet daně z přidané hodnoty a snižovat daňovou povinnost k platbě této daně. Tímto jednáním byla způsobena škoda ve výši přesahující 42.000.000,- Kč.