Podle závěrů detektivů měla skupina osob nakupovat v letech 2012 a 2013 od zahraničních společností pohonné hmoty (konkrétně ze Spolkové republiky Německo a z Rakouska). Ty měly být následně přeprodávány v účelově založeném řetězci firem. První společnost v řetězci měla působit na pozici tzv. mizejícího obchodníka. Daňová povinnost vzniklá v důsledku obchodování buď následně nebyla vůbec přiznána, nebo měla být snížena na základě fiktivních údajů úmyslně uvedených v daňových přiznáních. Na území České republiky bylo takovým způsobem dovezeno nejméně 60 milionů litrů pohonných hmot.

V případě pravomocného odsouzení hrozí obviněným osobám trest odnětí svobody až na 10 let. Podle závěru kriminalistů NCOZ byla České republice, zastoupené příslušnými správci daně, způsobena škoda v celkové výši nejméně 370 milionů korun.