Skupina osob měla v letech 2010 a 2011 nakupovat od zahraničních společností pohonné hmoty. Ty byly dováženy ze Spolkové republiky Německo a z Polska a následně měly být přeprodávány v účelově založeném řetězci firem. První společnost v řetězci měla působit na pozici tzv. mizejícího obchodníka a daňovou povinnost, která jí vznikla v důsledku obchodování s pohonnými hmotami, buď vůbec nepřiznala, nebo obviněné osoby měly do daňových přiznání úmyslně uvést fiktivní údaje, na základě kterých měly snižovat svojí daňovou povinnost. Další skupina obviněných pak měla prostřednictvím účelově založených firem a fiktivních operací legalizovat zisky z této trestné činnosti.