Dva obvinění působili jako statutární zástupci společnosti s ručením omezeným, která se mj. zabývala obchodováním s minerálními oleji. Třetí muž, který je cizí státní příslušník, byl společník obchodní společnosti a jednal na základě plné moci od statutárních zástupců. Tyto osoby měly podle našich závěrů od března 2011 do října 2012 úmyslně vytvářet takovou ekonomickou situaci společnosti, na základě které nebyla schopna hradit závazky vůči věřitelům. Minerální oleje měly být dokonce prodávány odběratelům za ceny nižší, než činily jejich pořizovací náklady. Tímto způsobem mělo dojít k předlužení společnosti. Neuhrazením pohledávek (především vůči státu, ale i jiným subjektům) tak mělo být částečně zmařeno uspokojení věřitelů v celkové výši cca 491 milionů korun, z čehož jen pohledávky České republiky zejména z titulu dlužných daní  činí cca 485 milionů korun. Všechny tři fyzické osoby jsou obviněny z trestného činu poškození věřitele dle § 222 odst 1 písm. a) odst. 4 písm. a) trestního zákoníku.