Závěry kriminalistů vyšly ze zjištění a detekce nelegální činnosti, které poskytli pracovníci Finanční správy v několika oznámeních o podezření ze spáchání trestného činu zkrácení daně. Od listopadu 2009 do srpna 2011 mělo v rámci účelově vytvořeného řetězce firem docházet ke krácení daně z přidané hodnoty (DPH) v souvislosti s předstíráním obchodní činnosti s různým sortimentem zboží (projektová dokumentace ke kapotážím na dieselagregáty, dieselagregáty, kapotáže k dieselagregátům, hutní materiál) či poskytováním služeb (svářečské, lakýrnické, zámečnické, zednické a pomocné práce). Protizákonně nárokované nadměrné odpočty vykázané v daňových přiznáních k DPH měly vyplynout ze zfalšované a předstírané skutečnosti nároku na odpočet daně na vstupu (za nakoupené zboží od tuzemského plátce) v kombinaci s fiktivním vývozem zboží do třetí země, tedy s osvobozením od DPH na výstupu.

Hlavní organizátor společně s dalšími členy skupiny měl tímto jednáním vylákat ze státního rozpočtu částku ve výši 128 milionů korun. Vyplacení dalších 44 milionů korun se již podařilo zabránit.
 
Všech sedm osob je obviněno z trestného činu zkrácení daně, poplatku a podobné povinné platby podle § 240 odst. 1, odst. 2 písm. a), odst. 3 trestního zákoníku, kdy dvě osoby (muž a žena) jsou stíhány jako „uprchlé“.