Jedna z obviněných osob byla již v minulosti odsouzena za obdobný daňový trestný čin a v současné době vykonává trest odnětí svobody. Společně se svým druhem měla ovládat obchodní společnosti, které fakticky nevykonávaly žádnou podnikatelskou činnost. Jménem těchto společností měly být v letech 2017 – 2020 vystavovány doklady znějící na fiktivní plnění v hodnotě do deseti tisíc korun za účelem obejití systému kontrolních hlášení. Jako fiktivní plnění uváděli blíže nespecifikované zboží, případně různé služby, a to na základě požadavků většího počtu různých zájemců o fiktivní „nákladové doklady“, prostřednictvím kterých zkrátili daňové povinnosti jejich prosperujících firem. Podle našich závěrů byla touto činností způsobena České republice škoda ve výši cca 80 milionů Kč.