Kromě Ovčarčina v kauze daňových úniků figurují také Martin Janeček, Jaroslav Slavíček a Peter Matthias Šmidrkal. Podle obžaloby se všichni zapojili do uměle vytvořeného řetězce obchodních společností. V rámci kterého měli předstírat nákupy a navazující prodej zboží. To bylo deklarováno jako zboží v hodnotě desítek milionů korun. Ve skutečnosti však šlo o zboží s mnohonásobně nižší hodnotou. 

„Jediným cílem formálně vykazovaných obchodních transakcí bylo neoprávněné uplatnění nároku na odpočet daně z přidané hodnoty. Vymysleli, že první společnosti v řetězci daň neodvedou a poslední české společnosti si uplatní nárok na odpočet daně na vstupu a dále budou deklarovat vyvezení zboží do jiného členského státu Evropské unie,“ uvádí státní zastupitelství. Muži si takto měli zkrátit daň o 6,5 milionu korun.